Preguntas
más Frecuentes
¿Cómo sé si tengo que presentar una
declaración de impuestos?
Según el IRS, los ingresos incluyen dinero, bienes o servicios. Cualquier ingreso está sujeto a impuestos a menos que la ley lo exima específicamente, y todos los ingresos sujetos a impuestos deben declararse en su declaración de impuestos. También se deben declarar algunos ingresos no imponibles, aunque no pague impuestos sobre ellos.
La Publicación 525 del IRS tiene detalles sobre lo que cuenta como ingreso imponible y lo que no, y es una lista larga. No todos los ingresos imponibles se tratan de la misma manera. Los ingresos del trabajo, al igual que sus salarios, se gravan de manera diferente porque usted paga impuestos del Seguro Social, impuestos de Medicare e impuestos estatales y federales sobre los ingresos.
Los ingresos no derivados del trabajo, como la manutención de los hijos o los beneficios del Seguro Social , no están sujetos a impuestos sobre la nómina, pero sí paga impuestos sobre la renta federales y, a veces, estatales. Y algunos tipos de ingresos no derivados del trabajo se gravan a una tasa de ganancias de capital más baja, en lugar de su tasa impositiva normal.
Los declarantes de impuestos reciben un trato diferente según el estado del hogar. Para informarle al IRS qué reglas se aplican a usted, deberá elegir un estado civil para efectos de la declaración. Hay cinco: soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado, cabeza de familia y viudo(a) calificado(a) con hijo(a) dependiente.
Su estado civil afecta su tasa impositiva , deducción estándar y elegibilidad para ciertas deducciones y créditos. El IRS proporciona una herramienta interactiva para ayudar a los contribuyentes a elegir un estado civil para efectos de la declaración.
Un dependiente es una persona que usted es responsable de mantener. Si puede reclamar un dependiente, puede ser elegible para ciertas exenciones fiscales, incluido el crédito fiscal por hijos. También puede calificar para el estado de cabeza de familia.
Usted puede tener un dependiente si…
Tiene un hijo calificado menor de 19 años o menor de 24 años si asiste a la escuela a tiempo completo. Su hijo debe vivir con usted durante más de la mitad del año, o calificar para una excepción, y no debe proporcionar más de la mitad de su propia manutención. Su hijo tampoco puede presentar una declaración de impuestos conjunta, excepto para reclamar un reembolso.
Tiene un pariente calificado. Su pariente calificado tiene que compartir una relación familiar específica con usted o debe vivir con usted todo el año. Debe proporcionar más de la mitad de su manutención, deben ganar muy poco y nadie más puede reclamarlos como dependientes.
El IRS proporciona una herramienta de asistente de impuestos interactivo para ayudarlo a determinar si tiene un dependiente.
EE. UU. tiene un sistema fiscal progresivo, por lo que no todos sus ingresos se gravan necesariamente con la misma tasa. Los tramos impositivos se refieren al rango de ingresos gravados a tasas específicas, mientras que su tasa impositiva marginal es el tramo impositivo más alto aplicable a sus ingresos.
Hay siete tramos de impuestos bajo la ley fiscal actual. Para saber en cuál se encuentra, y cuál es su tasa impositiva, necesitará conocer sus ingresos. A continuación, puede utilizar los Programas de tasas impositivas del IRS para el año fiscal para determinar su nivel, cuál es su tasa impositiva marginal y cuántos impuestos podría adeudar.
A partir del año fiscal 2018, un solo Formulario 1040 reemplazó las tres versiones anteriores: Formularios 1040, 1040EZ y 1040A.
El formulario 1040 simplificado, que utilizará para presentar sus impuestos federales sobre la renta individuales de 2020, tiene la mitad del tamaño de los formularios recientes y utiliza un enfoque de «bloque de construcción» para simplificar el proceso de presentación. Es posible que los contribuyentes con situaciones fiscales más complejas deban presentar formularios adicionales (llamados «programas»), pero los 150 millones de contribuyentes estadounidenses individuales comienzan con el mismo formulario básico.
Las deducciones reducen la renta imponible. Tiene la opción de tomar una deducción estándar o detallar sus deducciones . Cuando detalla, reduce el ingreso imponible por el valor de ciertos gastos deducibles según la ley fiscal de EE. UU. Por ejemplo, si paga intereses hipotecarios, puede deducir los intereses pagados, pero solo si los detalla.
Para decidir qué deducciones tomar, compare el valor de la deducción estándar con el valor total de sus deducciones detalladas. Para 2020, los montos de deducción estándar son:
$12,400 si presenta una declaración como soltero o casado por separado
$18,650 si declara como cabeza de familia
$ 24,800 si presenta una declaración conjunta como casado
Debido a que la reforma fiscal aumentó significativamente la deducción estándar, es posible que sus deducciones detalladas no excedan el monto de la deducción estándar para su estado civil.
Cuál es la diferencia entre un
crédito fiscal y una deducción fiscal?
Las deducciones y los créditos que puede reclamar varían según su situación. Aquí hay algunas deducciones que puede reclamar incluso si no las detalla.
Contribuciones a arreglos de jubilación individuales , incluidos IRA, SEP-IRA, Simple IRA y solo 401 (k) (estos se eliminan gradualmente con ingresos más altos)
50% de los impuestos de trabajo por cuenta propia
Interés de préstamo estudiantil hasta $2,500
Matrícula y cuotas para educación superior hasta $4,000 si se encuentra dentro de los límites de ingresos
Aportes a cuentas de ahorro para la salud realizados con fondos personales
Deducciones a las que puede ser elegible para reclamar solo si detalla:
Máximo de $10,000 para el total de impuestos estatales y locales pagados (impuestos SALT)
Intereses de hasta $1 millón de deuda hipotecaria elegible para préstamos tomados antes del 15 de diciembre de 2017, y hasta $750,000 de deuda elegible para hipotecas de vivienda para préstamos tomados después de esa fecha
Una deducción por gastos médicos, pero solo si cuestan al menos el 7.5% de sus ingresos
Una deducción por contribuciones caritativas que no excedan un porcentaje fijo de los ingresos
Y finalmente, aquí hay créditos que puede ser elegible para reclamar.
El crédito tributario por ingreso del trabajo proporciona un crédito para los estadounidenses de bajos ingresos. El Asistente del EITC del IRS puede ayudarlo a determinar si califica.
El crédito tributario por hijos proporciona un crédito de hasta $2,000 por hijo calificado para los años fiscales 2018 a 2024. Hasta $1,400 de este crédito son reembolsables. La elegibilidad comienza a reducirse gradualmente a $200,000 en ingresos para contribuyentes solteros y $400,000 en ingresos para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
El crédito fiscal para el cuidado de niños y dependientes está valorado en 20%–35% de los costos de los gastos de cuidado permitidos, hasta $3,000 en gastos para el cuidado de una persona calificada. Un contribuyente que cuide a dos o más dependientes podría reclamar un crédito máximo de $6,000.
El crédito tributario de oportunidad estadounidense proporciona un crédito máximo de $2,500 por gastos educativos calificados pagados por estudiantes elegibles. El crédito está disponible solo para la matrícula pagada durante los primeros cuatro años de educación postsecundaria y hay límites de ingresos.
El crédito de aprendizaje de por vida proporciona un crédito máximo de $2,000 por año para costos de educación postsecundaria. También hay límites de ingresos y el crédito vale solo el 20 % de los gastos que califican, hasta un máximo de $10,000.
Dependiendo de su situación, probablemente haya otras deducciones y créditos que pueda reclamar.
Cada año, debe presentar su declaración de impuestos federales sobre la renta del año calendario anterior antes del Día de impuestos. Por lo general, la fecha límite de presentación es alrededor del 15 de abril, aunque si el día 15 cae en fin de semana o feriado, la fecha límite se puede adelantar al siguiente día hábil.
Correo: La dirección para enviar por correo en su declaración dependerá del estado en el que vive (el IRS ofrece una lista de direcciones )
e-file del IRS: El sistema e-file es gratuito si su ingreso es de $72,000 o menos
Declaración de impuestos en línea gratis: con un servicio como Credit Karma
Bricolaje: con software de preparación de impuestos basado en tarifas
Profesional de impuestos pagado: si su situación es más compleja
Independientemente de cómo elija presentarla, tenga en cuenta que enviar su declaración electrónicamente tiene varias ventajas. Si se le debe un reembolso, puede obtenerlo antes a través de la presentación electrónica, ya que el IRS procesa las declaraciones presentadas electrónicamente más rápido que las declaraciones en papel.
Según el IRS, la mayoría de los reembolsos se emiten dentro de los 21 días para los contribuyentes que presentaron su declaración electrónicamente y cuyo reembolso se deposita directamente. Los reembolsos demoran hasta seis semanas si presentó declaraciones en papel. Reclamar ciertos créditos o deducciones podría retrasar su reembolso. Puede verificar el estado de su reembolso en el sitio web del IRS » Dónde está mi reembolso «.
Si no puede pagar sus impuestos, es imperativo que aún presente una declaración de impuestos y haga arreglos para pagar lo que debe. No presentar y/o pagar sus impuestos a tiempo resultará en intereses y multas.
Si no puede pagar el monto total que debe antes de la fecha límite, el IRS tiene múltiples opciones de pago que podrían ayudarlo, incluidos los acuerdos de pago a plazos. Tenga en cuenta que aún deberá intereses y posiblemente multas, incluso si llega a un acuerdo de pago.
Los costos y tarifas de los planes de pago varían según la duración de su plan y si realiza la solicitud por correo o en línea.
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